Diplomová práce

Modelování insolvence firem s využitím veřejně dostupných dat

Modeling insolvency risk for the corporations using public data

Bc. Emanuel Godál
Anotace

Predmetom tejto diplmomovej práce je modelovanie insolvencie na základe účtovných závierok z verejene dostupných dát. Prvá časť je venovaná teoretickému rozboru pojmu insolvencia a prehľadu metód využívaných na jej predikciu. V ďalšej časti je zdôvodnený výber logistickej regresie a diskriminačnej analýzy. Následne sú uvedené postupné úpravy dátového súboru porovnávané s prístupmi iných autorov. V …více

Abstract

The goal of the thesis is modeling of insolvency based on financial statements using public data. The first part is devoted to theoretical analysis of insolvency and overview of most commonly used methods for its prediction. The following part contains arguments supporting selection of logistic regression and discriminant analysis. Subsequently, there are stated sequential steps of processing data …více

Klíčová slova
Logistická regresia diskriminačná analýza insolvencia bankrotný model predikcia logistic regression discriminant analysis insolvency bankruptcy prediction
Zadání práce

Cílem práce je identifikovat faktory, které ovlivňují insolvenci firem a na tomto základě konstruovat vhodné predikční modely insolvence využívající věřejně dostupná data z účetních závěrek.

Postup práce:

1. Přehled přístupů modelování insolvence firem, zejména v České republice, a vymezení samotného pojmu insolvence (z alternativních pohledů) vhodného pro účely konstrukce predikčních modelů.

2. Představení datové báze a ekonometrických nástrojů, konstrukce odpovídajících ukazatelů insolvence.

3. Konstrukce a identifikace (odhad) modelů využívajících aparát vycházející ze skóringových modelů. Provedení diagnostických testů a ověření diskriminační síly modelů.

4. Porovnání predikčních schopností vlastních modelů se standardními bonitními a bankrotními modely. Ověření robustnosti výsledků a vlivu faktorů ovlivňujících insolvenci z hlediska času (tzn. ověření možného vlivu poslední globální hospodářské krize z roku 2008) a z hlediska definice a chápání insolvence.

5. Shrnutí zásadních výsledků a ověření v úvodu formulovaných hypotéz.

Administrativní informace
Práce zkontrolována:
13. 5. 2016 14:01, doc. Ing. Daniel Němec, Ph.D., učo 22939
Plný text práce
19,9 MB / soubor PDF
Jazyk práce
slovenština slovenština
Termín obhajoby
21. 6. 2016
Práce byla úspěšně obhájena

Vedoucí

doc. Ing. Daniel Němec, Ph.D., učo 22939
KE ESF MU

Oponent

Mgr. Silvie Zlatošová, Ph.D., učo 175424
KF ESF MU

Literatura

  • CAMERON, Adrian Colin a P. K. TRIVEDI. Microeconometrics : methods and applications. 1st ed. Cambridge: Cambridge University Press, 2005, xxii, 1034. ISBN 0521848059.
  • BROOKS, Chris. Introductory econometrics for finance. 2nd ed. Cambridge: Cambridge University Press, 2008, xxiii, 648. ISBN 9780521873062.
  • KLEINBAUM, David G.; Mitchel KLEIN a Erica Rihl PRYOR. Logistic regression : a self-learning text. 3rd ed. New York: Springer, 2010, xvii, 701. ISBN 9781441917416.
Citovat tuto práci
Masarykova univerzita Ekonomicko-správní fakulta
Studijní program
Finance a účetnictví
Obor

Práce na příbuzné téma

Seznam prací, které mají shodná klíčová slova.

Podobné práce

  • Přidání souboru

    Soubor nebo složku lze nahrát pomocí tlačítka Přidat.

  • Další operace se soubory

    Podrobnosti lze zjistit označením příslušného řádku.

  • Pohled pro experty

    Pro častou práci je možné zvolit režim Více možností.

  • Vyhledávání souborů

    Vyhledávaný výraz můžete zadat přímo do adresního řádku.

  • Rychlý přístup k souborům

    Pomocí funkce Nedávné je možné se rychle vrátit k právě prohlíženým souborům. Oblíbené soubory je také možné označit Hvězdičkou.